Ab Juli 2025 stehen zahlreiche Rentner in Deutschland vor einem erheblichen Anstieg ihrer Steuerlast. Laut inFranken wird die geplante Rentenerhöhung zu steuerlichen Folgen für über 70.000 Senioren führen. In diesem Zusammenhang rechnet man damit, dass die Einkünfte aus Renten und anderen Quellen dazu führen, dass Rentner voraussichtlich 4,1 Milliarden Euro mehr Steuern zahlen als im Vorjahr. Diese Steuerzahlungen sollen von 58,6 Milliarden Euro in 2024 auf 62,7 Milliarden Euro im Jahr 2025 ansteigen.
Einen großen Teil der voraussichtlich 6,578 Millionen steuerpflichtigen Rentner in Deutschland wird es betreffen. Der Bundestagsabgeordnete Sahra Wagenknecht hat hierzu eine Anfrage an das Bundesfinanzministerium gestellt, um genauere Zahlen zu erhalten. Der Grundfreibetrag für 2025 wird bei 12.096 Euro angesetzt, eine Erhöhung zum folgenden Jahr ist bereits geplant. Diese Anpassungen stehen im Kontext der nachgelagerten Besteuerung, die seit 2005 gilt.
Steuerliche Rahmenbedingungen 2025
Die steuerlichen Rahmenbedingungen für Rentner sind komplex und betreffen eine Vielzahl von Aspekten. Wie die Deutsche Rentenversicherung erläutert, wird der steuerpflichtige Anteil der Bruttorente mit einem Anpassungsbetrag berechnet, der sich auf die jährlichen Rentenanpassungen bezieht.
Die Rentenbesteuerung variiert je nach Jahr des Rentenbeginns. Für Rentenbezieher, die vor Dezember 2005 in Rente gingen, sind 50 Prozent der Bruttorente steuerpflichtig, während ab 2006 der steuerpflichtige Anteil jedes Jahr um zwei Prozentpunkte ansteigt, bis er 2020 bei 80 Prozent ankommt. Ab 2058 wird eine vollständige Besteuerung der Rente erwartet.
Anpassungen an die Steuertabelle
Zusätzlich zu den Anstiegen im Grundfreibetrag und dem steuerpflichtigen Rentenanteil, der 2025 voraussichtlich bei 89 Prozent liegen wird, wie Rentnerwissen berichtet, gibt es auch einen neuen Werbungskostenpauschbetrag, der auf 120 Euro angehoben wird.
| Jahreseinkommen | Steuersatz |
|---|---|
| Bis 12.000 € | 0 % (keine Steuer fällig) |
| 12.001 € – 20.000 € | 14 % |
| 20.001 € – 50.000 € | 24 % |
| Ab 50.001 € | 42 % (Höchststeuersatz) |
Beispielsweise könnte ein Rentner mit einer Monatsrente von 1.500 Euro, was 18.000 Euro jährlich entspricht, ein zu versteuerndes Einkommen von 4.020 Euro haben, nach Abzug des Grundfreibetrags.
Diese Änderungen und steigenden Steuern stellen Rentner vor erhebliche Herausforderungen, und es wird empfohlen, sich bei der Erstellung der Einkommensteuererklärung von Finanzberatern oder Lohnsteuerhilfevereinen unterstützen zu lassen. Das Thema Steuern bleibt damit für viele Rentner von zentraler Bedeutung.